在國外賺的錢回國要交稅嗎在國外賺的錢回國要交稅。居民個人從中國境外取得所得的，應(yīng)當(dāng)在取得所得的次年三月一日至六月三十日內(nèi)申報納稅。居民個人從中國境外取得的所得，可以從其應(yīng)納稅額中抵免已在境外繳納的個人所得稅稅額，但抵免額不得超過該納稅人境外所得依照本法規(guī)定計算的應(yīng)納稅額。
法律依據(jù)：
《中華人民共和國個人所得稅法》
第七條居民個人從中國境外取得的所得，可以從其應(yīng)納稅額中抵免已在境外繳納的個人所得稅稅額，但抵免額不得超過該納稅人境外所得依照本法規(guī)定計算的應(yīng)納稅額。
第十三條納稅人取得應(yīng)稅所得沒有扣繳義務(wù)人的，應(yīng)當(dāng)在取得所得的次月十五日內(nèi)向稅務(wù)機(jī)關(guān)報送納稅申報表，并繳納稅款。
納稅人取得應(yīng)稅所得，扣繳義務(wù)人未扣繳稅款的，納稅人應(yīng)當(dāng)在取得所得的次年六月三十日前，繳納稅款；稅務(wù)機(jī)關(guān)通知限期繳納的，納稅人應(yīng)當(dāng)按照期限繳納稅款。
居民個人從中國境外取得所得的，應(yīng)當(dāng)在取得所得的次年三月一日至六月三十日內(nèi)申報納稅。
非居民個人在中國境內(nèi)從兩處以上取得工資、薪金所得的，應(yīng)當(dāng)在取得所得的次月十五日內(nèi)申報納稅。
納稅人因移居境外注銷中國戶籍的，應(yīng)當(dāng)在注銷中國戶籍前辦理稅款清算。
留學(xué)生在美國打工需要交稅嗎？
校內(nèi)打工
校內(nèi)打工是相對容易獲得機(jī)會的。所有留學(xué)生們都具備校內(nèi)打工的資格，而且美國高校的宗旨就是在校內(nèi)的工作崗位上多聘請本校學(xué)生，少聘請外來人員。國際學(xué)生可以在校內(nèi)每周工作20個小時，假期可以工作40個小時，每小時工資一般不得低于5美金。主要校內(nèi)打工場所為學(xué)校的餐廳、圖書館、便利店、計算機(jī)房、學(xué)生服務(wù)中心等。如，美國大學(xué)圖書館為學(xué)生提供的工作機(jī)會就很多。
圖書館環(huán)境單純，工作任務(wù)也不重，還可能近水樓臺先得月飽覽群書，是最理想的半工半讀的地方。但也由于這類工作的熱門，留學(xué)生到校后最好盡早到圖書館詢問有關(guān)信息。此外，美國大學(xué)的計算機(jī)房通常會聘很多學(xué)生擔(dān)任助理，為使用電腦的學(xué)生提供信息和現(xiàn)場幫助。如果你是一個精通電腦的留學(xué)生，就可考慮去學(xué)校的計算機(jī)房申請當(dāng)助理。在校內(nèi)打工無須交稅，假期可以在校外打工。
校外打工
提醒留學(xué)者，持有美國F-1留學(xué)生簽證的學(xué)生，校外打工受聯(lián)邦法所規(guī)范。
首先最重要的是學(xué)生獲準(zhǔn)來美是為了進(jìn)行學(xué)習(xí)和研究。他們在入境之前必須證明自己有能力負(fù)擔(dān)學(xué)習(xí)和生活的開銷，所以不應(yīng)預(yù)計自己會獲準(zhǔn)“校外打工”。
其次是學(xué)生在入學(xué)后遭遇“嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)困難”，或者在國土安全部所規(guī)定的“緊急環(huán)境”之下，才會獲準(zhǔn)校外打工。
另外學(xué)生必須至少已在校就讀一個學(xué)年，而且學(xué)業(yè)成績良好，并且是無法獲得校內(nèi)打工的機(jī)會;或者校內(nèi)打工的薪酬不足以支付學(xué)生的財務(wù)需要，只有在這些情況下，才可以獲準(zhǔn)校外打工。校外打工的工時，每周不得超過20小時。
此外，授權(quán)校外打工的有效期限，通常是一年。如果學(xué)生正在校外打工之中，而他的獲準(zhǔn)打工時效性已過，那他就不能再繼續(xù)打工了。F-1學(xué)生應(yīng)在其“授權(quán)就業(yè)卡”失效之前6個月到90天之內(nèi)，就開始向公民身份與移民處申請更新EAD卡。
美國留學(xué)生報稅嗎?美國留學(xué)生是要報稅的。根據(jù)美國國稅局規(guī)定，自一九九三年起，凡是持有F (學(xué)生)、J (公費(fèi))、M (觀光) 簽證的外籍學(xué)生，或是持J (訪問)、Q(交換) 的外籍學(xué)者，不論是否有工作或收入，只要是暫時居留在美國，都必須向國稅局遞交一份個人數(shù)據(jù)說明書(Form 8843)，并申報聯(lián)邦稅表1040NR。報稅的步驟如下：
索取表格：稅務(wù)表格(如1040NR)，表格說明書( 如：Instructions for Form 1040NR），報稅手冊（如：外國人報稅須知（Publication 519），課稅和免課稅收入（Publications 525），聯(lián)邦所得稅須知（Publication172）
可經(jīng)由下列途徑取得：1.學(xué)校圖書館或當(dāng)?shù)毓矆D書館；2.國稅局各地辦公室(Federal buildings）；3.打免費(fèi)電話1-800-TAX-FORM(1-800-829-3676)索??；4.自IRS 網(wǎng)站上下載。
逐項填寫：稅表主要的項目有個人數(shù)據(jù)部分（姓名、地址、社會安全號碼或ITIN、婚姻狀況、國籍），收入所得部份（一般收入所得包括RA、TA所得都會列在W-2的薪資收入單上，而獎學(xué)金收入則列在1042S收入單上），個人寬減額部份（每年金額都會調(diào)整，可向?qū)I(yè)報稅人士、學(xué)生顧問詢問，或自行查詢IRS網(wǎng)站數(shù)據(jù)），分項扣除額部份（對非居民而言，只有少數(shù)幾項可填寫，比如：事先被扣繳的稅、慈善捐贈、意外損失或遭竊、某些因課業(yè)有關(guān)支出等，不過都必須填寫附表說明支出原因）。每一個項目在說書上都會詳細(xì)解釋，最好逐條研讀后再填入。表格的最后一項就是查閱稅表上的稅率并比對自己核算出的金額，如此便能得知自己應(yīng)該要被繳稅或者退稅了。
關(guān)于獎學(xué)金的申報，凡是Graduate Assistantships （半工半讀）獎學(xué)金,一種給予合格畢業(yè)生的帶獎學(xué)金的學(xué)位包括兼職教育或研究 （TA, RA, GA ），均須以薪資所得報稅，學(xué)費(fèi)并無法以「教育支出」（qualified educational expenses）抵稅。然而自學(xué)校所獲得的學(xué)費(fèi)減免（tuition remission or reductions）獎學(xué)金，可不必繳稅。
目前我國和美國并無稅務(wù)協(xié)議（Tax Treaty），因此，稅務(wù)表格、說明書和手冊中有關(guān)稅務(wù)協(xié)議的部份并不適用。
核對與存底：稅表的附頁還有一項是有關(guān)填表人在居留的資料，例如預(yù)定居留時間、或有無國外收入來源等等，對于與自己無關(guān)的問題，可以寫上N/A (Not Applicable ) ，填完這一項，就算是完成了填表步驟；當(dāng)然，最重要的工作就是將所有的相關(guān)文件都檢查過，一一附上，免得又增加以后補(bǔ)寄的麻煩。最后，也別忘了一定要將所有表格文件影印一份自己保存，以備將來參考或者國稅局有任何疑問時查詢用。
截止時期：報稅的最后期限是四月十五日，但是如果盡早寄出，就可以早日收到退稅支票（約十周之內(nèi)）。如無法在四月十五日前完成報稅，你可以利用Form 4868在四月十五日之前延長四個月的報稅期限。至于沒有任何收入的報稅人，其1040NR稅表及數(shù)據(jù)卡，只要在六月十五日以前寄出即可。
以上所有數(shù)據(jù)可以上網(wǎng)IRS網(wǎng)站，參考當(dāng)年度的稅務(wù)表格、表格說明書、手冊，或者是政府事務(wù)公告，一般稅務(wù)問題在國稅局稅網(wǎng)站的FAQs for Nonresident Alien Students應(yīng)可得到解答，以及「美國各大學(xué)外籍學(xué)生顧問暨國際教育學(xué)者協(xié)會」（NAFSA）網(wǎng)站上的稅務(wù)專區(qū)(links to the IRS and International Tax Web Sites)。請善加利用。
最后，再提醒同學(xué)們，每年的報稅期間，各校外籍學(xué)生顧問辦公室通常會安排專門為外籍學(xué)生解答稅務(wù)問題的座談會，同學(xué)們應(yīng)踴躍加。美國留學(xué)生收入很少，到底要不要報稅
稅收是美國政府賴以生存的財政基礎(chǔ)，而個人所得稅則是美國政府財政的重要來源。因此，上到美國總統(tǒng)，下到平民百姓，納稅成為每個人的義務(wù)和職責(zé)。
美國是根據(jù)個人收入情況逐步提高稅率，從而以此來減少低收入者的負(fù)擔(dān)和控制高收入者的收入過快增長。最基本的原則是多收入多交稅，收入低的先交稅，后退稅。以下簡要說明留學(xué)生和美國永久居民的交稅情況，稅率等依據(jù)紐約州規(guī)定。
F-1 學(xué)生簽證報稅
1. CPT期間收入 持有F-1簽證的留學(xué)生，在下列情況下享有免報稅：
1)每周最多20小時(暑假40小時)的校園(on-campus)工作;
2)USCIS批準(zhǔn)的校園外(off-campus)工作;
3)社會實踐(PracticalTraining)。特別注意的是所有工作必須被美國移民局(USCIS)批準(zhǔn)，與專業(yè)相關(guān)。如果CPT期間身份發(fā)生轉(zhuǎn)變，則也不能享受免報稅。
2. 無收入F-1 OPT
目前在美國的留學(xué)生(F-1)、學(xué)者(J-1)，無正式收入，只需要填寫Form8843(個人資料說明書)證明自己在美國的身份即可。
無需報稅的收入：獎學(xué)金，學(xué)費(fèi)減免，非商業(yè)用途的銀行存款利息，購物時的現(xiàn)金或支票的返利(Cash/CheckRefund)，信用卡積分換禮等等。
問：什么是Substantial Presence Test(實質(zhì)性存在檢測)?
答：如果根據(jù)條件滿足居住在美國183天，留學(xué)生或?qū)W者則應(yīng)該作為美國居民報稅。以下是滿足條件：
1)本年度居住滿31天;
2)包括本年的連續(xù)三年
居住時間滿183天。
具體計算公式：本年度居住時長+前一年居住時長×?+連續(xù)三年中的第一年居住時長×?。
問：如果不填寫Form8843，會有什么后果么?
答：一般來說，您所有在美天數(shù)可能都被用來進(jìn)行實質(zhì)性存在檢測，即被視為美國居民納稅的機(jī)會增加，您的全球收入都將可能被征稅。除非您能提供有力證據(jù)表明采取了行動去完成申報要求，但是還沒能夠提交申報。
3. 非居民F-1OPT 對于絕大多數(shù)非居民留學(xué)生或?qū)W者來說，存款利息和免稅獎學(xué)金絕大多數(shù)都無需申報。
問：存款利息收入需要報稅嗎?
答：不需要。根據(jù)IRC§871(i)之規(guī)定，非居民外國個人取得的非商業(yè)銀行存款利息一般情況下是免稅的。
問：銀行開戶現(xiàn)金獎勵需要報稅嗎?
答：銀行開戶可能會有開戶獎勵，或者信用卡開戶可能根據(jù)信用卡額度送飛行里程或者其他的禮品，小于600美金的都不會被當(dāng)作利息收入。根據(jù)IRSPub550，這筆小福利被傾向于視同“利息收入”，在客戶的年度利息大于10美金或現(xiàn)金福利時，銀行會寄送1099-INTForm，也就是說這些都被當(dāng)作利息收入，不用報稅。
問：如果銀行開戶獎勵不是現(xiàn)金，而是實物禮品，需要報稅嗎?
答：一般情況下，銀行會將實物禮品換算成市場價值寄送1099-INT表格，則不用交稅。如銀行寄送1099-MISC表格，則表示需要交稅。
問：信用卡消費(fèi)積分以及商家的現(xiàn)金返還需要交稅嗎?
答：不需要。這些都是來自消費(fèi)，都不屬于應(yīng)稅所得，不需要交稅。
4. 居民F-1OPT 對于已經(jīng)在美國5年以上的留學(xué)生，則應(yīng)該按照美國居民申報納稅。
與非居民的主要區(qū)別有：
1)可以享受標(biāo)準(zhǔn)減免(StandardDeduction);
2)享受中美稅收協(xié)定20(C)條款5000免稅規(guī)定時應(yīng)填寫8833表;
3)需要使用1040表，可以電子申報;
4)需要申報利息收入，原則上，即使沒有收到1099-INT也應(yīng)該申報。
H-1B工作簽證報稅
如果出國直接用的H1B簽證，頭三年是可以免聯(lián)邦稅但不能免州稅及其他的稅，退稅時需要填寫F8833表，所有的聯(lián)邦稅都可以退回。
美國留學(xué)生需要報稅嗎不要以為報稅，納稅是件麻煩而不合算的事情。美國，是一個極其重視個人納稅記錄的國家。在美國，一份良好的持續(xù)的個人納稅記錄是非常有用的正式官方文件。它證明了納稅人良好的實現(xiàn)自我價值的能力和誠實納稅的行為。對留學(xué)生將來找工作，申請綠卡，考公民都有巨大的幫助。況且，報稅和納稅還是有區(qū)別的。美國政府對個人是有很多優(yōu)惠和減免政策的，報稅未必就要交稅。甚至很多時候，還有退稅可拿。取之于民，用之于民。美國政府對于稅金的分配使用，還是比較到位的。想在美國繼續(xù)發(fā)展的朋友，一定要對美國稅法有一個全面的認(rèn)識才好。認(rèn)識稅法的第一步，請從報稅做起。拿到美國綠卡的人在中國的收入需要向中國和美國交稅嗎？拿到美國綠卡的人在中國的收入需要向中國和美國交稅。
首先，綠卡持有者依然是中國人。綠卡只是美國政府賦予持有者的一個憑證而已，憑借這個憑證可以在美國行使除政治權(quán)利以外的所有權(quán)利，并不改變持有者的國籍。
因此綠卡持有者在中國方面的工作不會受到影響，平時該上班上班，該交稅就得交稅。美國政府對于他們的納稅人都是全球征稅的。凡是美國的綠卡持有者，無論每年在美國待多久，無論是美國境內(nèi)還是境外收入，都需要報稅繳稅。
擴(kuò)展資料：
美國的綠卡有好多種，比如依親綠卡，工作綠卡，特殊人才綠卡等等。辦依親綠卡的人不需要什么特殊條件，只要是美國人或綠卡持有者的配偶或子女就行。但是近年來等候的期限非常長，綠卡的配偶得等將近5年的時間才能拿到綠卡，夫妻雙方得長時期兩地分居。
移民美國還可以通過其它方式，比如辦投資移民，這種移民既要有錢還要有具體的項目，只有很少的人才能辦到，投資幾十萬美金，經(jīng)過審查可以獲得移民身份。
普通人只有通過努力，申請美國工作綠卡。外國學(xué)生學(xué)業(yè)結(jié)束后找到工作，被美國公司錄用，或者直接被大公司派往美國，工作幾年后均可在公司的支持下申請綠卡。美國每年都給外國人發(fā)放大批的工作簽證，這兩年每年發(fā)放6萬多，而在新經(jīng)濟(jì)膨脹的那幾年，平均每年有12萬個工作簽證發(fā)給外國人。在美有工作的人都申請綠卡，批不批則是另外一回事了。
在對待移民的問題上，美國采取的是實用主義政策，在經(jīng)濟(jì)好的時候就對外國移民表現(xiàn)得寬容，經(jīng)濟(jì)不好的時候就對外國人嚴(yán)加限制。在美國經(jīng)濟(jì)繁榮的90年代后期，紐約市甚至不怎么抓非法移民了，連當(dāng)?shù)刂胁宛^的老板都說，他們當(dāng)時并不擔(dān)心這個問題，已經(jīng)很少聽到警察搜捕在中餐館非法打工者的事情了。
拿了綠卡在美國進(jìn)出就比較方便，機(jī)場海關(guān)將綠卡持有者和美國公民列在同一個隊，入境比較快，不像其他外國人要排很長的隊。
參考資料：國稅局——我國簽訂的多邊稅收條約
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